Als ondernemer is het essentieel om elk jaar op de hoogte te blijven van de wijzigingen in belastingregels. Voor 2025 zijn er belangrijke veranderingen aangekondigd die impact kunnen hebben op je bedrijfsvoering. In deze blog bespreken we de belangrijkste wijzigingen en hoe Administratiekantoor 3 Wijzen uit het Oosten je kan helpen om hierop voorbereid te zijn.
1. Handhaving op Schijnzelfstandigheid: Wet DBA
Een van de grootste veranderingen voor 2025 is de hernieuwde handhaving op schijnzelfstandigheid onder de Wet DBA. Vanaf 1 januari 2025 gaat de Belastingdienst strenger controleren op arbeidsrelaties om schijnzelfstandigheid tegen te gaan. Dit betekent dat bedrijven die werken met zzp'ers ervoor moeten zorgen dat er geen sprake is van een verkapte dienstbetrekking. Voor zzp’ers kan dit betekenen dat hun opdrachtgevers kritischer worden bij het inhuren.
- Hoe kan 3 Wijzen uit het Oosten helpen?
Wij kunnen je helpen om de arbeidsrelaties binnen je bedrijf te evalueren en te zorgen dat deze voldoen aan de nieuwe regelgeving. Dit voorkomt boetes en naheffingen door de Belastingdienst.
2. Verlaging MKB-winstvrijstelling
De MKB-winstvrijstelling wordt in 2025 verlaagd van 13,31% naar **12,7%**. Dit betekent dat ondernemers iets minder belastingvoordeel hebben over hun winst. Hoewel het verschil niet enorm lijkt, kan het voor bedrijven met een hoge winst toch aanzienlijk zijn.
- Hoe kan 3 Wijzen uit het Oosten helpen?
We analyseren jouw winstsituatie en kijken naar manieren om het belastingvoordeel te optimaliseren, bijvoorbeeld door investeringsregelingen of andere aftrekposten.
3. Wijziging Box 2-tarief voor DGA's
Voor directeur-grootaandeelhouders (DGA’s) verandert er in box 2 een belangrijk tarief. Het tweede tarief in box 2 (voor inkomsten uit aanmerkelijk belang) wordt verlaagd van 33% naar 31% voor inkomens boven €67.000. Dit betekent dat het voordeliger wordt voor DGA's om boven dit bedrag inkomsten uit hun aanmerkelijk belang te halen.
- Hoe kan 3 Wijzen uit het Oosten helpen?
Wij adviseren DGA’s over de meest efficiënte manier om inkomsten uit hun onderneming te halen, zodat zij optimaal profiteren van de nieuwe tarieven in box 2.
4. Onzekerheden in Box 3
Hoewel het box 3-tarief (voor vermogen) in 2024 is verhoogd naar 36%, is het nog onzeker of dit tarief in 2025 wordt aangepast. Dit is belangrijk voor ondernemers met aanzienlijk vermogen of investeringen buiten hun onderneming. Het is verstandig om een goede strategie klaar te hebben voor het beheer van je privévermogen, aangezien de belastingdruk in box 3 blijft toenemen.
- Hoe kan 3 Wijzen uit het Oosten helpen?
Wij helpen je met een grondige analyse van je privévermogen en adviseren over belastingvriendelijke oplossingen om de belastingdruk in box 3 te minimaliseren.
5. Kleineondernemersregeling (KOR)
Vanaf 2025 gelden nieuwe regels voor de Kleineondernemersregeling (KOR), die vooral van invloed zijn op ondernemers die grensoverschrijdend zaken doen binnen de EU. Er zijn strengere omzetgrenzen en administratieve verplichtingen voor ondernemers die gebruik willen maken van deze regeling.
- Hoe kan 3 Wijzen uit het Oosten helpen?
Wij zorgen ervoor dat je volledig op de hoogte bent van de KOR-regels en helpen je met de administratieve verwerking, zodat je geen risico loopt op onnodige belastingheffingen.
Conclusie;
De belastingwijzigingen in 2025 hebben op verschillende manieren invloed op ondernemers. Of je nu werkt met zzp’ers, een MKB-ondernemer bent of een DGA, het is belangrijk om op tijd voorbereid te zijn op deze wijzigingen. **Administratiekantoor 3 Wijzen uit het Oosten** staat klaar om je te begeleiden door deze veranderingen en ervoor te zorgen dat je belastingaangifte correct en voordelig wordt afgehandeld.
Heb je vragen of wil je weten hoe deze wijzigingen specifiek van invloed zijn op jouw bedrijf? Neem contact met ons op voor een vrijblijvend adviesgesprek!
Belangrijkste punten:
- Handhaving Wet DBA op schijnzelfstandigheid vanaf 2025.
- Verlaging van de MKB-winstvrijstelling naar 12,7%.
- Verlaging box 2-tarief naar 31% voor inkomsten boven €67.000.
- Mogelijke wijzigingen in box 3, afhankelijk van vermogensontwikkeling.
Neem tijdig actie, zodat je niet voor verrassingen komt te staan in het nieuwe belastingjaar!
Comments